Формирование и обучение (при необходимости) группы внутренних аудиторов банка. Параллельно с разработкой программы аудитов определяется потребность в аудиторах, формируется и обучается (при необходимости) группа аудиторов, назначаются аудиторы для каждой процессной команды, назначаются аудиторы для аудита СМК верхнего уровня, утверждается главный аудитор.
Разработка, согласование и утверждение программы внутренних аудитов. В данном документе указывается перечень всех видов аудитов с наименованиями (на ближайший год). Для каждого аудита указывается: перечень объектов аудита, Ф.И.О. руководителя аудита, срок проведения аудита.
1. Подготовка к аудиту предполагает следующие процедуры и действия.
Рассмотрим эти этапы более подробно.
Аудит процесса. Исполнитель: процессная команда.
Внутренний аудит СМК (верхнего уровня). Исполнитель: служба качества.
Подготовка к аудиту. Исполнитель: служба качества.
Поскольку архитектура СМК состоит из двух уровней ( , ММК, 2011, 1, с. 6 7), то и внутренний аудит СМК включает два соответствующих этапа, а также общий этап «Подготовка к аудиту»:
Шаблоны документов, которые необходимы для проведения аудита СМК банка и аудита процессов банка, приведены в [2].
При проведении внутреннего аудита СМК банка рекомендуется использовать стандарт ISO 19011 «Руководящие указания по аудиту систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента».
Схема 1. Внутренний аудит СМК
Модель данного процесса приведена на схеме 1.
Объектом аудита может быть: СМК (верхний уровень), процесс, подразделение, информационная система и др.
Аудит систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита и объективной их оценки в целях установления степени выполнения критериев аудита [1].
Внутренний аудит СМК банка
Заключительная статья цикла, посвященного функционированию системы менеджмента качества (СМК) в коммерческом банке (начало см.: ММК, 2010, 11 12 "Типовая система менеджмента качества коммерческого банка и ее архитектура", и ). В серии статей данного цикла детально рассмотрены процессы (этапы) развития СМК: (см.: ММК, 2011, 1), (см.: ММК, 2011, 2), внутренний аудит СМК, анализ СМК со стороны руководства банка, а также приведены практические примеры и рекомендации из опыта различных банков. Автор демонстрирует, как обеспечить стабильное и эффективное функционирование СМК в банке на протяжении длительного периода времени.
Журнал 3, 2011
Р.А.ИСАЕВ, эксперт по бизнес-инжинирингу и управлению в банковской сфере, член Координационного комитета Ассоциации российских банков по стандартам качества банковской деятельности (Москва)
Внутренний аудит СМК банка и анализ со стороны руководства
Внутренний аудит СМК банка и анализ со стороны руководства / Business Studio
Комментариев нет:
Отправить комментарий